Stappen om Vastgoed in Spanje te Erven als Buitenlander

Erfgenaam zijn van een eigendom in Spanje kan veel stappen, kosten en juridische regels met zich meebrengen. Elk deel van het proces heeft zijn eigen vereisten, en deze kunnen variëren afhankelijk van waar het eigendom zich bevindt of wie de erfgenaam is. Dit omvat de juridische stappen die je moet volgen, hoe belastingen worden toegepast en hoe buitenlandse erfgenamen worden beïnvloed. Er zijn ook veelvoorkomende fouten die leiden tot vertragingen of boetes, evenals nieuwe wetten die toekomstige erfenissen kunnen beïnvloeden. Door goed te plannen kun je problemen onderweg vermijden.

Juridische stappen om een woning in Spanje te erven

Om een eigendom in Spanje te erven, moet je verschillende juridische en administratieve stappen volgen.

Registreer het overlijden door het medische overlijdenscertificaat en het identiteitsbewijs van de overledene naar het Burgerlijk Register te brengen. Vraag meerdere gewaarmerkte kopieën van het overlijdenscertificaat aan.
Vraag het Certificaat van Laatste Wilsbeschikking aan bij het Centraal Testamentenregister met behulp van het overlijdenscertificaat. Als er een testament is, haal dan een kopie op bij de notaris die het bewaart. Als er geen testament is, moet een notaris vaststellen wie de wettelijke erfgenamen zijn.
Maak een inventaris van alle bezittingen in Spanje, waaronder onroerend goed, bankrekeningen, voertuigen en verzekeringspolissen. Elk item moet worden onderbouwd met specifieke documenten, en formele waarderingen kunnen vereist zijn.
Dien de erfbelasting en vermogenswinstbelasting (plusvalía) binnen zes maanden in bij het belastingkantoor van de laatste woonplaats van de overledene. Je kunt verlenging aanvragen, maar er gelden boetes bij vertraging. Houd er rekening mee dat de erfbelasting in Spanje voor niet-inwoners anders kan worden berekend, en dat lokale regels per regio kunnen verschillen.
Onderteken de notariële akte van aanvaarding bij een Spaanse notaris. Alle erfgenamen moeten aanwezig zijn of vertegenwoordigd worden via een volmacht.
Registreer de erfenis bij het Kadaster door alle notariële, fiscale en identificatiedocumenten in te dienen. Deze stap draagt het eigendom officieel over aan de erfgenamen, en het betalen van de vereiste erfbelasting in Spanje maakt hier deel van uit.

Het proces om onroerend goed in Spanje te erven duurt meestal vier tot acht maanden, maar dit kan variëren afhankelijk van de situatie. Het verkrijgen van het testament bij het Centraal Testamentenregister duurt vaak twee tot zes weken, vooral vanwege postvertragingen of drukke kantoren. Belastingkantoren kunnen één tot drie maanden doen over de verwerking, en fouten vertragen het proces. Notarissen en het kadaster hebben vaak lange wachttijden, en ontbrekende documenten zorgen voor extra vertraging. Het is dus verstandig om vroeg alle benodigde papieren te verzamelen en contact te houden met juridische professionals tijdens het proces. Op de hoogte blijven van nieuwe erfwetten in Spanje kan ook helpen om fouten en gemiste deadlines te voorkomen.

Elke stap in het erfrechtproces in Spanje vereist zijn eigen set documenten.

Voor registratie van overlijden heb je het medische overlijdenscertificaat en het identiteitsbewijs van de overledene nodig.
Voor het opzoeken van het testament, breng het overlijdenscertificaat, het certificaat van laatste wil en documenten die je verwantschap met de overledene aantonen.
Bij het opstellen van de bezittingen gebruik je eigendomsaktes, IBI-bonnen, bankverklaringen, autopapieren en verzekeringspolissen.
Voor de belastingaangifte bereid je het notariële ontwerp, de ID’s van de erfgenamen en de waardes van de bezittingen voor.
Bij de stap bij de notaris geef je alles van de vorige stappen, plus het bewijs van belastingbetaling.
De laatste registratie in het kadaster vereist ook de notariële akte en alle belastingcertificaten.

Iedereen die betrokken is bij erfbelasting in Spanje doet er goed aan professionele hulp in te schakelen, vooral wanneer eigendommen of erfgenamen zich in verschillende landen bevinden.

Manieren om erfbelasting in Spanje te verlagen

De erfbelasting in Spanje is progressief en hoeveel je betaalt hangt af van de waarde van wat je erft en je verwantschap met de overledene. In 2025 variëren de nationale tarieven van ongeveer 7,65% tot 34%, maar de meeste mensen krijgen kortingen op basis van verwantschap. Zo kunnen kinderen onder de 21 tot €47.859 vrijstelling krijgen, en echtgenoten of volwassen kinderen tot €15.957. Meer verre familieleden krijgen veel minder of niets. Deze vrijstellingen verlagen de belastbare grondslag, waardoor naaste familieleden vaak veel minder betalen dan anderen.

Waar je woont in Spanje is ook belangrijk, omdat elke autonome gemeenschap zijn eigen regels heeft. In Andalusië kunnen directe familieleden zoals kinderen of echtgenoten tot €1.000.000 belastingvrij erven. Alles daarboven wordt belast tegen een zeer laag tarief, rond de 1%. Catalonië heeft hogere belastingen en minder vrijstellingen. Daar kunnen tarieven oplopen tot 32%, maar ze geven kortingen op basis van verwantschap en erfbedrag. Zo krijgen kinderen onder de 21 zowel belastingvoordelen als kortingen op basis van leeftijd en woonplaats. Voor een erfenis in Spanje is het belangrijk om de specifieke regels in jouw regio te controleren om verrassingen te voorkomen.

Er zijn ook legale manieren om je belastingdruk te verlagen voordat iemand overlijdt. Schenkingen bij leven is een methode, vooral in regio's zoals Andalusië of Madrid, waar schenkbelasting laag is voor naaste familie. Een testament opstellen is ook belangrijk omdat je daarmee kunt kiezen welk landelijk recht van toepassing is, wat mogelijk meer van je vermogen beschermt. In sommige regio’s bieden lokale testamenten extra belastingvoordelen. Andere strategieën, zoals levensverzekeringen of trusts, kunnen ook helpen, maar zijn complexer en vereisen deskundig advies. Als je een buitenlandse erfgenaam bent, is het cruciaal om te weten hoe de Spaanse erfbelasting voor niet-ingezetenen op jouw situatie van toepassing is, aangezien je belastingdruk afhankelijk kan zijn van je verblijfsstatus.

Op tijd erfbelasting indienen is erg belangrijk in Spanje. De deadline is zes maanden vanaf de datum van overlijden, maar je kunt een verlenging van zes maanden aanvragen als je dit vóór de vijfde maand doet. De deadline missen leidt tot rente en maandelijkse boetes die beginnen bij 1% per maand. Deze kosten lopen snel op en verminderen wat erfgenamen ontvangen. Het is daarom verstandig om vroeg met een notaris en belastingadviseur samen te werken om te voorkomen dat een deel van de erfenis verloren gaat aan boetes en extra kosten. Als je je afvraagt hoeveel erfbelasting je betaalt in Spanje, hangt het antwoord af van jouw regio, je verwantschap met de overledene en hoe goed je van tevoren plant.

Naast belastingen, om meer te leren over het leven in Spanje, bekijk onze blog “Kosten van levensonderhoud in Spanje 2025”.

Veelgemaakte fouten bij het erven van Spaans onroerend goed

In Spanje bepalen de regels rond verplichte erfopvolging hoe je je nalatenschap kunt overdragen. Volgens de nationale wet moet tweederde van de erfenis naar kinderen of directe afstammelingen gaan. Een derde wordt gelijk verdeeld onder alle kinderen, en nog een derde mag naar een of meerdere kinderen naar keuze van de ouder. Het laatste derde deel mag vrij aan iemand anders worden toegewezen. Sommige regio’s hanteren andere regels. In Baskenland hoeft slechts een derde voorbehouden te worden aan afstammelingen, en kun je zelf kiezen welke kleinkinderen erven als een kind is overleden. In Valencia geldt nog steeds de nationale regel van tweederde, maar de belastingregels zijn gunstiger voor naaste familie, en zij erkennen geregistreerde partners beter dan andere regio’s. De erfbelasting in Spanje voor ingezetenen kan ook sterk variëren per regio.

Regionale wetten beïnvloeden hoe erfenissen worden afgehandeld, dus het is makkelijk om fouten te maken zonder de lokale regels te kennen. Een veelvoorkomend probleem is het ontbreken van essentiële documenten zoals het Spaanse overlijdenscertificaat of officiële vertalingen. Belastingen moeten binnen zes maanden worden ingediend, en te late betalingen leiden tot boetes en rente. De erfbelasting in Spanje voor expats kan bijzonder verwarrend zijn, omdat de toepasselijke regels afhangen van de woonstatus, de locatie van de bezittingen en belastingverdragen. Erfgenamen hebben vaak meningsverschillen over de verdeling van bezittingen of missen notariële afspraken door slechte coördinatie. Een ander probleem is het uitsluitend vertrouwen op buitenlandse testamenten. Een Brits of Amerikaans testament beschermt je erfgenamen mogelijk niet onder Spaans recht, tenzij er duidelijk staat dat je wilt dat het recht van je thuisland van toepassing is. Daarom is een Spaans testament met de Brussel IV-clausule belangrijk.

Zelfs met een geldig testament kunnen er problemen ontstaan. Iemand kan het testament aanvechten omdat hij of zij per ongeluk is buitengesloten, of omdat de ondertekenaar niet wilsbekwaam was. Anderen kunnen fraude beweren of zeggen dat het testament niet correct is ondertekend. Deze geschillen moeten worden afgehandeld via de rechtbank in de regio waar de overledene woonde, en er gelden termijnen. Spaanse erfbelasting op buitenlandse bezittingen kan extra juridische complicaties veroorzaken, vooral als erfgenamen niet bekend zijn met internationale vereisten.

Het gebruik van zowel een Spaans als een testament in het thuisland, waarbij elk testament alleen de bezittingen in dat land dekt, is de veiligste optie. Dit geeft je meer controle, helpt je erfgenamen juridische problemen te vermijden en beschermt alle betrokkenen tegen onnodige vertragingen of conflicten. Op de hoogte blijven van wijzigingen in de Spaanse erfbelasting 2025 is ook belangrijk, omdat updates in aftrekposten en indieningsregels gevolgen kunnen hebben voor zowel ingezetenen als niet-ingezetenen.

Verwachte toekomstige veranderingen in het Spaanse erfrecht

Het Spaanse erfrecht zal waarschijnlijk blijven veranderen onder invloed van politieke en economische druk. Sommige regio’s willen aantrekkelijk blijven door royale belastingvoordelen te bieden, zoals Madrid en de Canarische Eilanden, waar naaste familieleden vrijwel geen belasting betalen. Dit trekt nieuwe inwoners aan en stimuleert de vastgoedmarkt.

Een huis erven in Spanje kan financieel aantrekkelijker of juist beperkter worden, afhankelijk van waar het onroerend goed zich bevindt en hoe de wetgeving zich ontwikkelt. Tegelijkertijd staat de nationale overheid onder druk om de huizenprijzen te beheersen en belastingontwijking te voorkomen. Daarom zijn er voorstellen om de belasting op eigendomsoverdracht voor niet-EU-kopers te verhogen. De Spaanse erfbelasting op vastgoed kan dus stijgen voor internationale eigenaren of verre erfgenamen, vooral in gewilde gebieden.

Ook veranderingen in het EU-recht beginnen de manier waarop grensoverschrijdende erfenissen worden afgehandeld, te beïnvloeden. Europese burgers kunnen nu in hun testament aangeven dat het recht van hun thuisland van toepassing is, wat de Spaanse regels voor verplichte erfopvolging onder druk zet. Het Europese erfrechtcertificaat (ECS) helpt erfgenamen ook om eigendommen over landsgrenzen heen over te dragen, omdat ze hiermee één juridisch document in meerdere landen kunnen gebruiken. De erfbelastingregels in Spanje 2025 kunnen deze grensoverschrijdende druk weerspiegelen door het proces te vereenvoudigen of lokale procedures voor buitenlandse erfgenamen te actualiseren.

Omdat de wetgeving verandert, is het verstandig om een langetermijnplan voor je nalatenschap te maken dat flexibel genoeg is om mee te bewegen. Een manier is om je fiscale woonplaats of je bezittingen te verplaatsen naar een regio met lage belastingen, zoals Valencia of Madrid. Je kunt ook een Spaans testament opstellen waarin duidelijk staat dat je de wetgeving van je thuisland kiest. De erfbelastingdrempel in Spanje verschilt per regio, dus plannen waar je bezittingen zich bevinden heeft directe invloed op hoeveel belasting je verschuldigd bent. Schenkingen tijdens je leven zijn een andere strategie, vooral voor naaste familieleden in regio’s met belastingvoordelen op schenkingen.

De erfbelastingtarieven in Spanje verschillen per regio, verwantschap en waarde van de bezittingen, wat lokale planning extra belangrijk maakt. Voor niet-ingezetenen kan het bezit van Spaans onroerend goed via personen binnen de EU je belastingdruk verlagen. Een huis erven in Spanje zal waarschijnlijk zowel nationale als regionale wetten omvatten, dus het is verstandig om elk jaar je estate planning te herzien, zodat je op tijd kunt inspelen op fiscale hervormingen en toekomstige problemen voor je erfgenamen voorkomt.