تكاليف صيانة المنزل

مبروك – لقد أصبحت المالك الجديد والفخور لمنزل جميل تحت شمس إسبانيا! الآن وبعد أن بدأت تعيش الحلم، كم تبلغ تكلفة صيانة منزل في إسبانيا؟

تتصدر قائمة تكاليف صيانة العقارات في إسبانيا ضريبة تُعرف باسم “IBI” (اختصار لعبارة Impuesto Sobre Bienes Inmuebles) والتي تعني حرفيًا ضريبة الأملاك. ومع ذلك، يمكن وصفها بشكل أدق بأنها تعادل ضريبة المجلس في المملكة المتحدة، حيث تُدفع ضريبة الـ IBI إلى البلدية المحلية التي يقع ضمن نطاقها العقار، وذلك لتمويل الخدمات المجتمعية وصيانة البنية التحتية في منطقتك.

ضريبة الأملاك في إسبانيا (IBI): كم ستدفع؟

تُدفع ضريبة الأملاك الإسبانية (IBI) سنويًا (عادة بين أغسطس ونوفمبر)، ويتم احتسابها بناءً على القيمة المساحية الإقليمية للعقار، والتي تأخذ في الاعتبار مساحة البناء، وتصنيف الأرض المقام عليها العقار، وحجم قطعة الأرض، والقرب من الخدمات والبنية التحتية. جميع هذه العوامل هي متغيرات في المعادلة التي تُستخدم لتحديد ما يُعرف بـ “valor catastral” (القيمة الخاضعة للضريبة) لكل عقار في المنطقة.

كقاعدة عامة، تبلغ النسبة التي تحتسبها البلدية المحلية (Ayuntamiento بالإسبانية) عادة بين 0.4% و1.1% سنويًا من القيمة المساحية. على سبيل المثال، فإن ضريبة الـ IBI لشقة تبلغ قيمتها 100,000 يورو تكون في المتوسط حوالي 400 يورو سنويًا.

هناك اختلافات ملحوظة في طريقة احتساب القيمة المساحية بين البلديات في إسبانيا، وذلك حسب مستوى الخدمات العامة التي يقدمها المجلس المحلي، وكذلك ما إذا كانت المنطقة بلدة صغيرة أو عاصمة إقليمية كبيرة. كما أن موقع الأرض ونوع العقار لهما تأثير مباشر على قيمة الضريبة السنوية. على سبيل المثال، قد تفرض مزرعة (Finca) في منطقة ريفية ضريبة IBI منخفضة لا تتعدى بضع مئات من اليوروهات، في حين أن عقارًا ساحليًا في مناطق حصرية مثل فيلا في ماربيا قد تصل ضريبته إلى مبالغ أعلى بكثير.

ورغم أن هذه الضريبة تُعرف باسم IBI في معظم أنحاء إسبانيا، إلا أن بعض المناطق – مثل مقاطعة أليكانتي – تطلق عليها اسم “SUMA”. وتشير كلمة SUMA إلى Suma Gestión Tributaria، وهي وكالة عامة إقليمية أنشأها مجلس مقاطعة أليكانتي، متخصصة في إدارة الضرائب، وتشمل التقييم، وإصدار الفواتير، والتحصيل، والتنفيذ.

كيف أدفع ضريبة الأملاك IBI؟

تقوم معظم البلديات في إسبانيا بإرسال إشعارات ضريبة الأملاك IBI عبر البريد، تتضمن شرحًا لكيفية الدفع، ومكانه، وتاريخه. بعض البلديات تقدم خصومات عند الدفع المبكر، وجميعها تفرض غرامات في حال التأخير.

من المهم ملاحظة أن المسؤولية القانونية عن دفع ضريبة الأملاك الإسبانية تقع على عاتق مالك العقار. البلديات ليست ملزمة بإرسال تذكيرات، وعدم استلامك إشعارًا كتابيًا لا يعفيك من الالتزام بالدفع في الوقت المحدد.

معلومة مهمة عن ضريبة IBI:

• يتم تحصيل ضريبة IBI على العقارات في إسبانيا بواسطة المجلس المحلي.

• تُدفع ضريبة IBI مرة واحدة في السنة.

• احتفظ بفواتير ضريبة IBI الخاصة بك، لأنه عند بيع العقار سيطلب محامي المشتري نسخًا من فواتير السنوات الأربع الأخيرة.

ضريبة الأملاك لغير المقيمين في إسبانيا

ضريبة الدخل لغير المقيمين (IRNR) والمعروفة بالإسبانية باسم Impuesto Sobre la Renta de No Residentes، هي ضريبة سنوية تُفرض على الأشخاص غير المقيمين (أقل من 183 يومًا في السنة في إسبانيا) والذين يملكون عقارًا هناك. إذا كنت مالكًا لعقار في إسبانيا ولا تقوم بتأجيره، ولا تملك أي دخل آخر داخل إسبانيا، فعليك دفع ضريبة دخل تُحسب بناءً على قيمة عقارك.

يتم احتساب هذه الضريبة كنسبة مئوية من القيمة المساحية (cadastral value) المسجلة في إيصال ضريبة IBI الصادر من بلديتك كل سنة. ويجب تقديم هذا الإقرار بين 1 يناير و31 ديسمبر عن السنة الضريبية السابقة.

عادة ما تكون ضريبة IRNR منخفضة جدًا، حيث يتم احتسابها على أساس 1.1% من القيمة المساحية وتُفرض بنسبة 19% لمواطني الاتحاد الأوروبي و24% لغير مواطني الاتحاد الأوروبي.
على سبيل المثال: إذا كانت قيمة العقار 100,000 يورو، فستدفع 190 يورو سنويًا إذا كنت من الاتحاد الأوروبي، أو 240 يورو إذا كنت من خارجه.

أي دخل يتم تحقيقه في إسبانيا كمقيم غير دائم يخضع أيضًا لضريبة الدخل، مثل:

• الفوائد على الودائع البنكية
• دخل الإيجار
• أي دخل من نشاط تجاري في إسبانيا

يمكن خصم الضرائب المدفوعة في إسبانيا بموجب اتفاقيات تجنب الازدواج الضريبي المبرمة بين الدول.

في حال تأجير العقار، يجب عليك دفع ضريبة على دخل الإيجار بدلاً من ضريبة IRNR السابقة. ستقوم حينها بالتصريح عن دخلك ومصروفاتك القابلة للخصم، ودفع الضريبة ربع سنويًا.

معدلات ضريبة الدخل لسنة 2025 كما يلي:

ضريبة المقيمين في إسبانيا

ضريبة الدخل الشخصي (IRPF) والمعروفة بالإسبانية باسم Impuesto Sobre la Renta de Personas Físicas، هي ضريبة مباشرة تُفرض على الدخل السنوي للمقيمين في إسبانيا، بغض النظر عن ملكية العقار، وتُدفع سنويًا على الدخل العالمي للفرد. يمكن أن يكون الدخل من وظيفة أو من عمل حر، ويُحدد الدخل الخاضع للضريبة بطرح النفقات القابلة للخصم من إجمالي الدخل العالمي، وفقًا للقانون الإسباني.

كمقيم، يمكنك إدراج دخل الإيجار ضمن الدخل العام عند تقديم الإقرار السنوي لضريبة الدخل الإسبانية.

النفقات القابلة للخصم في إسبانيا

بعض النفقات يمكن خصمها سنويًا، مثل:

• رعاية الأقارب المعالين
• إعالة الأطفال
• المبالغ المدفوعة لشراء منزل أو الحسابات المخصصة لهذا الغرض (cuentas vivienda)

كما أن أصحاب العمل مُلزمون بتزويد الموظفين بشهادة الضرائب المقتطعة (Certificado de Retenciones) حتى يتمكن الموظف من خصم المبالغ المدفوعة عند حساب التزاماتهم الضريبية.

ضريبة النفايات المنزلية

ضريبة النفايات المنزلية، المعروفة بالإسبانية باسم Tasa de recogida domiciliaria de basura، تُدفع حسب نوع وموقع العقار.
قد تبلغ 80 يورو للشقة أو تصل إلى 200 يورو للفيلا.

متوسط تكاليف الخدمات المنزلية في إسبانيا

تختلف تكاليف المرافق المنزلية حسب الموقع وحجم العقار، وتشمل عادة: الكهرباء، المياه، الغاز، الإنترنت، التلفزيون، والهاتف.

• الكهرباء: بين 50 و100 يورو شهريًا
• المياه: بين 20 و40 يورو شهريًا
• الغاز (للتدفئة والطهي): بين 30 و70 يورو شهريًا
• الإنترنت + التلفزيون + الهاتف: بين 40 و80 يورو شهريًا

التأمين في إسبانيا

بالإضافة إلى نفقات المرافق العادية، تُعد تكاليف التأمين على المنزل في إسبانيا عاملًا آخر يجب أخذه في الاعتبار عند صيانة العقار، حيث تتراوح الأقساط السنوية عادة بين 100 و300 يورو، اعتمادًا على قيمة المنزل والتغطية. من المهم معرفة تكاليف الشراء في إسبانيا، إذ قد توجد رسوم خفية متعلقة بصيانة العقار، مثل رسوم المجتمع لمباني الشقق، ورسوم جمع النفايات، وتكاليف الإصلاحات أو التحسينات. هذه النفقات قد تتراكم مع مرور الوقت، لذا من الضروري تخصيص ميزانية لها عند امتلاك عقار في إسبانيا.

تكاليف العقار: الإدارة ورسوم المجتمع المتوسطة في إسبانيا

رسوم المجتمع (المعروفة باسم “comunidad” بالإسبانية) هي تكاليف تُدفع لصيانة المرافق المشتركة والمساحات المستخدمة من قبل جميع السكان في مجمع خاص، المعروف باسم “urbanización” بالإسبانية. تغطي هذه الرسوم التكاليف التي تتكبدها إدارة المجمع للحفاظ على وصيانة المساحات الخضراء والتنسيق، وحمامات السباحة، وملاعب التنس، ومناطق اللعب، والطرق الداخلية والإضاءة، والسلالم والمصاعد في الأبنية السكنية، والأسوار المحيطة، والأمن، والتنظيف الروتيني. يتم تحديد ميزانيات الصيانة السنوية على مستوى إداري وبالاتفاق مع جمعية الملاك، التي يُدعى جميع السكان للانضمام إليها. ثم تُقسم الميزانية السنوية المتفق عليها على جميع السكان حسب نوع العقار وحجمه. في حالات مثل تأجير العقار، تكون رسوم إدارة العقار في إسبانيا معقولة أيضًا، حسب الموقع.

كم أدفع رسوم المجتمع؟

تتراوح رسوم إدارة المجتمع في إسبانيا بين مئة إلى بضع مئات من اليوروهات سنويًا.

كيف تقارن الضرائب العقارية في إسبانيا مع الدول الأوروبية الأخرى؟

تُعتبر الضرائب العقارية في إسبانيا معتدلة عمومًا مقارنة بالدول الأوروبية الأخرى. الضريبة الرئيسية التي يدفعها ملاك العقارات في إسبانيا (IBI) تختلف باختلاف البلدية، لكنها عادة تتراوح بين 0.4% و1.1% من القيمة المساحية للعقار. وبالمقارنة مع دول أوروبية أخرى، فإن الضرائب العقارية في إسبانيا غالبًا أقل من تلك المفروضة في دول مثل فرنسا أو المملكة المتحدة، حيث يمكن أن تكون الضرائب العقارية وضريبة المجلس أعلى بكثير.

كما أن تكاليف شراء العقار في إسبانيا – مثل رسوم كاتب العدل، ورسوم التسجيل، والضرائب – تُعد معقولة نسبيًا، وتتراوح عادة بين 8% و12% من سعر الشراء. وعلى النقيض من ذلك، فإن بعض الدول الأوروبية، خصوصًا تلك التي تتميز بارتفاع أسعار العقارات مثل سويسرا أو الدنمارك، قد تفرض ضرائب شراء وضرائب سنوية أعلى بكثير.

بشكل عام، تظل إسبانيا خيارًا جذابًا لمشتري العقارات بفضل معدلاتها الضريبية التنافسية.

الخلاصة
يمكن التعامل مع تكلفة صيانة منزل في إسبانيا بسهولة إذا كانت لديك المعرفة الكافية. وبما أن متوسط تكلفة صيانة منزل في إسبانيا أقل من عدة دول أوروبية، فإن معرفة معدلات الضرائب ومواعيد الدفع تجعل الإجراءات أبسط. إلى جانب ذلك، فإن انخفاض نسبة ضرائب شراء العقار يجعل إسبانيا خيارًا مفضلًا. ورغم أن الضرائب العقارية تختلف بين المقيمين وغير المقيمين، فإن النسب في الحالتين مثالية لامتلاك عقار.