Содержание жилья в Испании

Поздравляем с покупкой дома в солнечной Испании! Мечта сбылась, и теперь можно обустраиваться и наслаждаться новой жизнью. А чтобы расходы не стали неожиданностью, давайте разберемся, сколько стоит содержать жилье в Испании.

Ежегодные и ежемесячные расходы на содержание недвижимости в Испании

Среди обязательных расходов на содержание недвижимости в Испании первым стоит учесть IBI («Impuesto Sobre Bienes Inmuebles»), что буквально означает «налог на недвижимость». По своему назначению он ближе к британскому муниципальному налогу council tax: IBI поступает в мэрию по месту регистрации вашей недвижимости и идет на содержание местных служб и инфраструктуры.

Налог на недвижимость IBI в Испании: сколько платить?

IBI уплачивается раз в год, а сроки оплаты устанавливает каждый муниципалитет. Налог рассчитывают от кадастровой стоимости, при определении которой учитываются площадь постройки, категория земли, площадь участка, близость служб и инфраструктуры. Все эти параметры влияют на «valor cadastral» — стоимость недвижимости, используемую для налогообложения. Для предварительного расчета можно ориентироваться на ставку от 0,4% до 1,1% кадастровой стоимости в год: конкретный размер устанавливает муниципалитет. Например, при кадастровой стоимости 100 000 € налог составит примерно от 400 до 1 100 € в год.

Расчет кадастровой стоимости может заметно различаться от одного муниципалитета Испании к другому. На него влияют объем услуг, предоставляемых местными властями, и то, находится ли жилье в небольшом городке или в крупном провинциальном центре. Местоположение участка и тип недвижимости напрямую отражаются на ежегодном налоге. Для загородного поместья — финки — в сельской Испании IBI может составлять несколько сотен евро, а для недвижимости на побережье в престижном районе, например виллы в Марбелье, сумма может быть выше.

По всей Испании этот налог обычно называют IBI, но в провинции Аликанте и некоторых других местах вы можете встретить в документах название «SUMA». Это сокращение от «Suma Gestión Tributaria» — государственного ведомства, созданного провинциальным советом Аликанте для налогового администрирования. Оно занимается начислением налогов, выставлением счетов, сбором платежей и взысканием задолженности.

Как оплатить налог IBI?

Большинство мэрий присылают уведомления об IBI по почте: в них указано, как, где и в какие сроки нужно заплатить. Некоторые муниципалитеты предлагают скидки за раннюю оплату, а за просрочку все начисляют штрафы.

Ответственность за своевременную уплату налога лежит на владельце недвижимости. Мэрия не обязана присылать напоминания, поэтому отсутствие письменного уведомления не освобождает собственника от оплаты в установленный срок.

Что полезно знать об IBI

• Налог IBI в Испании взимает местный муниципалитет.
• IBI уплачивается раз в год.
• Сохраняйте квитанции об оплате IBI: при продаже жилья покупатель попросит актуальную квитанцию.

Налог на недвижимость для нерезидентов в Испании

IRNR («Impuesto Sobre la Renta de No Residentes») — ежегодный налог на доходы нерезидентов, владеющих недвижимостью в Испании. Если вы нерезидент и не сдаете свое жилье в аренду, налог рассчитывается исходя из его стоимости, даже когда других доходов в Испании у вас нет.

Какую сумму заложить в бюджет? Для расчета понадобится кадастровая стоимость из квитанции IBI, которую ежегодно выдает мэрия. Налогооблагаемая сумма составляет 1,1% кадастровой стоимости или 2%, если в муниципалитете кадастровая стоимость не пересматривалась в последние десять лет. Расходы при этом не вычитаются. К полученной сумме применяется ставка 19% для резидентов ЕС, Исландии, Норвегии и Лихтенштейна или 24% для всех остальных. Например, при кадастровой стоимости жилья 100 000 € и расчетной базе 1,1% налог составит около 209 € в год по ставке 19% или 264 € по ставке 24%. Начиная с налогового периода 2026 года декларацию по этому налогу можно подавать с 1 апреля по 31 декабря следующего года. Первый период подачи по этому правилу начнется 1 апреля 2027 года.

Квитанция IBI пригодится, когда вы будете обсуждать расчет с консультантом. Храните ее вместе с остальными документами на недвижимость: так будет проще проверить сумму с учетом вашей ситуации и спокойно наслаждаться жизнью в Испании, зная, что основные вопросы решены.

Другие доходы, которые нерезидент получает в Испании, также облагаются подоходным налогом. Это могут быть проценты по вкладам в испанских банках, доходы от недвижимости в Испании, ее сдачи в аренду или коммерческой деятельности в стране. Уже уплаченный в Испании налог может учитываться в соответствии с действующим между странами соглашением об избежании двойного налогообложения.

Если вы сдаете недвижимость в аренду, с арендного дохода нужно платить налог. Для резидентов ЕС и ЕЭЗ ставка составляет 19% от чистого дохода: из него можно вычесть расходы на содержание, управление, страхование, комиссии и амортизацию. Для резидентов других стран действует ставка 24% от общей суммы арендного дохода без вычета расходов. Применяемая ставка зависит от страны вашего резидентства, а не от гражданства.

Арендный доход и расходы, которые разрешено вычитать, необходимо декларировать. Консультант поможет уточнить сроки подачи и порядок учета периодов, когда жилье не сдается, чтобы вы могли уверенно планировать бюджет.

Ставки подоходного налога на 2025 год:

Налоги для резидентов Испании

IRPF («Impuesto Sobre la Renta de Personas Físicas») — прямой подоходный налог, который резиденты Испании уплачивают ежегодно со своих доходов по всему миру, независимо от того, владеют ли они недвижимостью. В доходы включаются, в частности, заработная плата и поступления от самостоятельной деятельности. Налогооблагаемая сумма определяется как разница между всеми полученными в мире доходами и расходами, которые разрешено вычитать по испанскому законодательству.

Если вы резидент Испании, при подаче ежегодной декларации можно включить доход от аренды в состав общих доходов.

Какие налоговые вычеты доступны в Испании?

В зависимости от вашей ситуации в ежегодной декларации могут применяться налоговые льготы, связанные с детьми и родственниками на иждивении. Льготы по суммам, уплаченным за покупку жилья, зависят от установленных условий. Прежде чем учитывать их в бюджете, попросите консультанта проверить, имеете ли вы на них право.

Работодатели также обязаны выдавать сотрудникам справку об удержанных налогах — Certificado de Retenciones. Она позволяет учесть уже уплаченные суммы при расчете налоговых обязательств.

Сбор за вывоз бытовых отходов

Сбор за вывоз бытовых отходов, по-испански «Tasa de recogida domiciliaria de basura», зависит от типа и местоположения вашего жилья.

Он может составлять 80 € для квартиры и достигать 200 € для виллы.

Средние расходы на коммунальные услуги в Испании

Сумма коммунальных платежей зависит от размера и расположения жилья. Обычно в нее входят электричество, вода, газ, интернет, телевидение и телефон. Для обычного домохозяйства электричество в среднем обходится в 50–100 € в месяц: расходы зависят от объема потребления и времени суток. Водоснабжение, как правило, дешевле — в среднем 20–40 € в месяц. Газ для отопления и приготовления пищи может добавить еще 30–70 € к расходам. Интернет, телевидение и телефон вместе обычно стоят 40–80 € в месяц в зависимости от оператора и выбранного пакета услуг.

Страхование жилья в Испании

Помимо коммунальных платежей, в бюджет стоит включить страхование жилья. Годовой полис обычно стоит от 100 до 300 € в зависимости от стоимости недвижимости и страхового покрытия. Учитывайте и другие постоянные расходы: взносы на содержание общих зон в многоквартирных домах, вывоз мусора, ремонт и обустройство. Со временем из этих платежей складывается заметная сумма, поэтому лучше предусмотреть их заранее.

При покупке в ипотеку банк требует страховку от пожара и повреждения конструкций здания. При покупке за собственные средства страхование добровольное. Полис, подобранный с учетом особенностей дома и того, как вы им пользуетесь, поможет чувствовать себя спокойнее — живете ли вы здесь постоянно или приезжаете на отдых.

Управление недвижимостью и взносы на содержание жилого комплекса в Испании

Взносы «comunidad» идут на содержание общих объектов и пространств, которыми пользуются жители частного жилого комплекса — «urbanización». За счет этих средств управляющая организация обслуживает зеленые зоны и ландшафтное озеленение, бассейны, теннисные корты, детские площадки, внутренние дороги и освещение, лестничные клетки и лифты в многоквартирных домах, ограждения по периметру, обеспечивает охрану и регулярную уборку. Годовой бюджет на содержание составляет руководство комплекса по согласованию с объединением собственников, к участию в котором приглашают всех жильцов. Затем согласованную сумму распределяют между жильцами с учетом типа и площади недвижимости. Если вы планируете сдавать жилье, расходы на управление именно вашим объектом стоит заложить отдельно от взносов comunidad. Уточните, что входит в услуги, чтобы выбрать подходящую вам поддержку.

Сколько составляют взносы comunidad?

Для квартиры в Испании такие взносы обычно составляют около 50–150 € в месяц. Наличие бассейна, охраны или зон для общения увеличивает сумму. Для отдельно стоящего дома с садом и бассейном расходы еще выше.

Перед переездом попросите показать бюджет комплекса и уточните размер взносов для вашего жилья. Когда понятно, сколько стоит содержание общих пространств, проще планировать расходы и с удовольствием пользоваться всем, что они предлагают: от утреннего плавания до вечерней прогулки по саду.

Владейте жильем с комфортом вместе со Spain Homes ® Property Management

Дом в солнечной Испании должен радовать вас — приезжаете ли вы сами или принимаете арендаторов. Spain Homes ® Property Management поможет чувствовать себя спокойнее: внимательная поддержка делает заботу о недвижимости проще с самого начала.

Если вы не сдаете жилье, Spain Homes ® Property Management регулярно проверяет его, пока вас нет. Вы сможете быть в курсе состояния своего дома, даже находясь далеко, и с удовольствием ждать следующей поездки.

Для собственников, которые сдают недвижимость, Spain Homes ® Property Management предлагает сопровождение краткосрочной, среднесрочной и долгосрочной аренды. В услуги входят определение арендной платы, профессиональная фотосъемка и размещение объявления, продвижение, подбор арендаторов, договор аренды, сбор арендных платежей и ежемесячная отчетность. От привлекательной подачи жилья до информации о ходе аренды — такая практичная и внимательная помощь позволяет увереннее чувствовать себя в роли собственника.

При краткосрочной и среднесрочной аренде услуги также включают ведение календаря и бронирований, встречу гостей, передачу ключей и уборку между заездами. Spain Homes ® Property Management координирует обслуживание и ремонт, бережно объединяя все эти заботы. Поддержка с учетом того, как вы пользуетесь недвижимостью, оставляет больше времени для той жизни, ради которой вы выбрали Испанию.

Договоры аренды в Испании: нужно ли начислять НДС?

Если вы сдаете свою недвижимость в Испании для проживания, начислять налог на добавленную стоимость (НДС) не нужно. Если же арендаторы используют помещение для коммерческой деятельности, вы как арендодатель обязаны начислять НДС по ставке 21% и ежеквартально подавать декларации по этому налогу в налоговую службу Испании. Примечание: в Испании НДС обозначается как «IVA».

Помощь бухгалтера или «gestor» — специалиста, который возьмет на себя оформление документов, — заметно упростит повседневные заботы. Его услуги обойдутся примерно в 300 € в год.

Как налоги на недвижимость в Испании соотносятся с другими странами Европы?

По сравнению с другими европейскими странами налоги на недвижимость в Испании обычно считаются умеренными. Основной налог для собственников — IBI — зависит от муниципалитета и, как правило, составляет от 0,4% до 1,1% кадастровой стоимости. Сравнивая жилье в разных странах Европы, уточняйте местные платежи по каждому объекту: это поможет понять, насколько комфортными будут расходы для вас. Помимо этого, расходы при покупке недвижимости в Испании, включая нотариальные услуги, регистрацию и налоги, обычно составляют от 8% до 12% цены покупки. Планируйте их отдельно от текущих затрат на содержание, чтобы и покупка, и дальнейшая жизнь в новом доме укладывались в ваш бюджет. В целом конкурентоспособные налоговые ставки делают Испанию привлекательным выбором для покупателей недвижимости.

Содержание дома в Испании проще планировать, когда под рукой есть нужная информация. Знание налоговых ставок и сроков оплаты помогает спокойно решать формальности и оставляет больше времени для отдыха в своем доме. А понимание налогов при покупке недвижимости позволяет заранее подготовиться к первым расходам. Хотя налогообложение резидентов и нерезидентов различается, понятный бюджет и подходящая поддержка помогают в обоих случаях получать больше удовольствия от владения жильем.

Часто задаваемые вопросы

Хотите наслаждаться своим домом в Испании, зная, что расходы спланированы, а помощь рядом? Свяжитесь со Spain Homes ®, чтобы обсудить ваши планы и узнать, как Spain Homes ® Property Management поможет вам получать больше удовольствия от владения недвижимостью. Ставки устанавливаются на государственном и местном уровнях и со временем меняются, поэтому консультант уточнит актуальные суммы для вашей ситуации.