Om du funderar på att köpa fastighet i Spanien som utlänning är det viktigt att förstå de skattekonsekvenser som är förknippade med köpet, oavsett om du är bosatt eller icke-bosatt. Spanien erbjuder ett vackert utbud av bostäder, men som många länder innebär köpprocessen skatter och avgifter som du bör vara medveten om innan du förbinder dig.
Skatter för Fastighetsköpare i Spanien
Fastighetsköp i Spanien innebär flera skatter som du måste betala. Dessa skatter varierar beroende på om fastigheten är ny eller begagnad och kan inkludera:
- Moms (mervärdesskatt): Moms på nya fastigheter i Spanien är 10 % av försäljningspriset (eller 4 % för sociala bostäder). Detta debiteras på nya bostäder eller bostäder som aldrig tidigare varit bebodda.
- Stämpelskatt (AJD - Actos Jurídicos Documentados): Detta gäller både nya och begagnade fastigheter. Priset varierar i allmänhet mellan 0,5 % och 1,5 % av fastighetspriset, beroende på i vilken region fastigheten är belägen.
- Överlåtelseskatt (ITP - Impuesto de Transmisiones Patrimoniales): Om du köper en begagnad fastighet måste du betala överlåtelseskatt, som sträcker sig från 6 % till 10 % beroende på region.
Utöver dessa skatter ingår även andra administrativa kostnader såsom notarieavgifter, registreringsavgifter och juridiska avgifter i kostnaden för att köpa fastighet i Spanien.
Betala Skatt i ditt Hemland när du köper Fastighet i Spanien
När det gäller beskattning i ditt hemland när du köper fastighet i Spanien, beror det på skattelagarna i ditt hemland. Till exempel kräver vissa länder att medborgare ska rapportera utländska fastighetsköp, även om skatter redan har betalats i Spanien.
Detta händer när både Spanien och ditt hemland försöker beskatta samma konverteringshändelse eller kapitalvinster. För att undvika detta har många länder dubbelbeskattningsavtal (DTA) med Spanien, vilket kan göra det möjligt för dig att få skattelättnader eller undantag i ett land för att kompensera för skatteplikterna i det andra.
Det är viktigt att kontrollera med en skatterådgivare i ditt hemland för att säkerställa att du följer eventuella skatterapporteringskrav, särskilt om du använder en betydande mängd pengar, inklusive kryptovaluta, för köpet.
Rapportering av utländska transaktioner kan också krävas i vissa länder, särskilt för betydande inköp eller investeringar utomlands.
Måste jag betala skatt om jag inte är bosatt i Spanien?
Ja, skattekraven för utländska medborgare som köper fastigheter i Spanien finns fortfarande på plats. Dessa inkluderar den årliga fastighetsskatten (IBI - Impuesto sobre Bienes Inmuebles), som liknar lokal fastighetsskatt i många länder, och skatter på hyresintäkter om du planerar att hyra ut fastigheten.
Icke-bosatta bör också vara medvetna om att Spanien lägger ut en utländska inkomstskatt på hyresintäkter, och priserna kan variera mellan 19 % för EU-medborgare och 24 % för icke-EU-medborgare. Dessutom, om du säljer fastigheten i framtiden, kommer du att bli föremål för kapitalvinstskatt, som också kan skilja sig beroende på hemviststatus.
Hur skiljer sig det spanska skattesystemet för invånare och icke-bosatta?
De huvudsakliga skillnaderna mellan de spanska fastighetsskattelagarna för invånare och utlänningar vid köp av fastighet i Spanien är relaterade till inkomstskatt, kapitalvinstskatt och förmögenhetsskatt. Bosatta i Spanien beskattas för sin världsomspännande inkomst, medan icke-bosatta endast beskattas för inkomst som genereras inom Spanien.
När det gäller reavinstskatt kan invånare dra nytta av vissa avdrag och bidrag vid försäljning av fastighet, medan utlänningar har en högre skattesats och färre skatteförmåner. När det gäller förmögenhetsskatt är invånare skyldiga att betala skatt på sina globala tillgångar, medan icke-bosatta endast beskattas för tillgångar som finns i Spanien. Dessa distinktioner kan avsevärt påverka den totala skattebördan för invånare och utländska personer som är involverade i fastighetstransaktioner.
Betala med Kryptovaluta: Vilka är Skattekonsekvenserna?
Under de senaste åren har köp av fastigheter med krypto i Spanien blivit ett gångbart alternativ för investerare. Men när det kommer till skatter finns det fortfarande en del komplexitet att förstå.
Köp av kryptovaluta i sig kanske inte har en direkt och tydlig skattekonsekvens vare sig i Spanien eller ditt hemland, eftersom båda länderna kanske inte har en specifik skattesats för att köpa bostäder med bitcoin i Spanien. Skattebehandlingen kan dock ändras beroende på dina inkomstkällor och fastighetens värde. Här är vad du behöver veta:
- Kapitalvinstskatt: Själva kryptovalutan anses vara en tillgång i Spanien. Om du har gjort en vinst på försäljningen av kryptovaluta (t.ex. när du konverterade den till euro för fastighetsköpet), kan du bli föremål för kapitalvinstskatt i Spanien. Satsen är i allmänhet 19 % för EU-medborgare och 24 % för icke-EU-bosatta. Detta gäller om du gjort en vinst på försäljningen av din kryptovaluta.
- Hemlandsbeskattning: När du konverterar kryptovaluta till euro (eller någon annan fiatvaluta) anses detta vara en realiseringshändelse, vilket innebär att skattemyndigheten kan kräva att du rapporterar det. Beroende på beloppet och landet du bor i kan detta kräva rapportering i både Spanien och ditt hemland.
- Dubbelbeskattning: När det gäller dubbelbeskattningsavtal i Spanien är en viktig faktor vid konvertering av kryptovaluta risken för dubbelbeskattning.
Beroende på storleken på din transaktion kan du behöva rapportera ditt utländska köp till ditt hemlands skattemyndigheter, särskilt om kryptovaluta är inblandad. Många länder har regler för stora utlandstransaktioner, och att underlåta att rapportera dem kan leda till påföljder.
Planera din Skattestrategi
För att undvika överraskningar är det viktigt att planera din skattestrategi innan du konverterar kryptovaluta för fastighetsköp:
Spåra dina kryptovalutatransaktioner: Håll detaljerade register över när du köpte kryptovalutan, inköpspriset och när du sålde eller konverterade den.
Rådgör med skatteexperter: Arbeta med skatteplanering för utländska fastighetsköpare och skatterådgivare i både Spanien och ditt hemland för att förstå hur omvandlingen utlöser skatt och säkerställa efterlevnad av alla tillämpliga skatteregler.
Att navigera i spanska fastigheter för kryptoinvesterare och skatter vid köp av egendom i Spanien, särskilt med kryptovaluta, kan vara komplicerat. Se alltid till att du rådgör med rätt professionella för att fatta välgrundade beslut och förbli kompatibel med både spanska och ditt hemlands skatteregler.
SEK
